[Doanh nghiệp] Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng
Bạn là công ty cổ phần và có nhu cầu phát hành cổ phiếu và đây là lần đầu thực hiện. Bạn đăng thắc mắc về điều kiện, hồ sơ và quy trình phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng như thế nào?
1/ Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng
Phát hành CP lần đầu ra công chúng hay là IPO. Khi phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, doanh nghiệp cần đảm bảo đáp ứng các điều kiện về vốn, tính liên tục của hoạt động sản xuất, đội ngũ quản lý công ty, hiệu quả sản xuất kinh doanh và tính khả thi của dự án. Cụ thể thông tin chi tiết như sau:
- Quy định về vốn điều lệ: từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên (căn cứ vào giá trị được nghi nhận trên sổ sách kế toán). Đây là số vốn được xác nhận từ thời điểm đăng ký chào bán.
- Tình hình kinh doanh của doanh nghiệp: doanh nghiệp phải thỏa mã 2 điều kiện là trước năm đăng ký chào bán cổ phần thì phải có lãi. Và không có lãi lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.
- Đại hội đồng đã thông qua về phương án phát hành và sử dụng vốn thu được.
- Thành viên HĐQT, giám đốc (tổng giám đốc) điều có kinh nghiệm quản lý KD.
- Mức tối thiểu cổ phần của DN phải bán cho nhà đầu tư ngoài DN là:
Vố CP của DN dưới 100 tỷ đồng: 20%.
Vố CP của DN từ 100 tỷ đồng trở lên: 15%.
- % cổ phần của cổ đông sáng lập phải nắm giữ sau đợt phát hành: ít nhất là 20% và ít nhất giữ vững liên tục trong 3 năm.
- Có tổ chức bảo lãnh phát hành: khi tổng giá trị cổ phiếu phát hành vượt 10 tỷ đồng.
Nếu DN đáp ứng đủ các điều kiện để phát hành CP, tiếp theo bạn cần chuẩn bị hồ sơ.
->>> Xem thêm: dịch vụ thành lập công ty
2/ Hồ sơ cần có để phát hành cổ phiếu ra công chúng
Để phát hành cổ phiếu ra công chúng, bạn cần chuẩn bị đầy đủ bộ hồ sơ bao gồm:
- Giấy đăng ký chào bán CP ra công chúng;
- Bản cáo bạch;
- Điều lệ công ty;
- Quyết định của Đại hội đồng cổ đông. Quyết định về phương án phát hành, sử dụng vốn sau khi chào bán CP. Đồng thời cam kết đưa CP vào giao dịch trong 01 năm.
- Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán CP.
- BCTC trong 02 năm gần nhất;
- Cam kết bảo lãnh phát hành (phát hành CP do tổ chức bảo lãnh phát hành thực hiện);
- Giấy chứng nhận đầu tư, chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền trong lĩnh vực đầu tư… nếu phát hành CP để thực hiện dự án;
- Văn bản xác nhận của ngân hàng (về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu từ đợt chào bán);
- Tài liệu xác minh lĩnh vực, ngành nghề KD của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu pháp luật chuyên ngành có quy định) của ngành nghề mà công ty đang hoạt động.
- Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán CP ra công chúng với công ty CK. Nhưng nếu đợt phát hành do tổ chức bảo lãnh thực hiện hoặc công ty phát hành CP là công ty chứng khoán thì không cần.
Khi đã có đủ bộ hồ sơ cần thiết, bạn tiến hành đăng ký với cơ quan chức năng. Quy trình đăng ký trong nội dung sau.
->>> Xem thêm: công ty TNHH
3/ Quy trình chào bán CP
- Bước 1: Gửi hồ sơ đến Ủy ban chứng khoán Nhà nước.
- Bước 2: Trong vòng 7 ngày, nếu hồ sơ chưa hoàn chỉnh bạn sẽ nhận được thông báo bằng văn bản chỉnh sửa và bổ sung.
- Bước 3: Kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, trong vòng 30 ngày bạn sẽ nhận được “Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng”. Còn trong trường hợp bị từ chối bạn cũng sẽ nhận được văn bản thông báo rõ nguyên nhân.
- Bước 4: Sau khi nhận được “Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng”, doanh nghiệp cần công bố trên báo điện tử hoặc báo viết trong 3 số liên tiếp trên toàn quốc về “Bản thông báo phát hành”
- Bước 5: Sau khi chào bán CP, tổ chức phát hành phải thông báo cho “Ủy ban chứng khoán Nhà nước” trong vòng 10 ngày.
- Bước 6: Nhận được “Kết quả chào bán bằng văn bản” từ Ủy ban chứng khoán Nhà nước. Đến lúc này tổ chức phát hành đã có thể giải tỏa số tiền thu được từ việc chào bán chứng khoán.
Trên đây là điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng và một số thông tin liên quan khác. Tuy nhiên có một số loại hình doanh nghiệp còn cần các điều kiện đặc biệt khác. Vì thế trước khi phát hành CP bạn nên tham khảo ý kiến luật sư trước.
Chúc bạn thành công!
Xem thêm:
Định giá tài sản góp vốn cao hơn thực tế
|
Nhận xét
Đăng nhận xét